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哈尔滨工程大学科研项目审签流程

发布时间:2013-11-11  浏览次数:523

哈尔滨工程大学科研项目审签流程

 

一、    审签项目范围

1. 国家自然科学基金资助项目;

2. 高等学校博士学科点专项科研基金项目;

3.     教育部新世纪优秀人才支持计划项目;

4.     黑龙江省社会科学研究规划项目;

5.     国家社会科学基金项目;

6.     其他需要审签的项目。

根据相关部门验收要求,上述项目在验收前,财务决算数据需要经审计部门审签。

二、    被审计项目负责人需提供的资料

1.     已批复的项目经费预算表原件及1份复印件;

2.     财务决算资料原件(根据验收要求格式和数量提供);

3.     预算调整情况的审批资料和情况说明。

4.   借款未报账情况的说明。

5.   项目经费代码。

6.   项目支出的依据文件(复印件)。

7.   财务决算表上填列数据的支出明细表(电子版和纸质),明细表应按支出分类,与决算表一一对应,并由项目负责人签字。电子版支出明细表应包含财务账面导出的全部记录,打印稿格式如下:

 

序号

编号

摘要

借方

金额

借款未报账金额

核销代码

分类

科目名称

备注

 

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

差旅费小计

 

 

 

 

 

 

 

 

1

2012 1P   114

4

 ××学院×等人上海出差

1000

 

 

差旅费

 

 

设备费小计

 

 

 

 

 

 

 

 

1

2012 1P   115

5

××学院×借设备费

 

10000

 

设备费

 

发票未取得

 

……

 

 

 

 

 

 

 

 

注: “分类”、“小计”项为项目组填列,其他项目需保留财务账面导出的原始资料。

三、    审计流程

1.   项目负责人原则上应在项目经费财务决算报送截至日期前至少5个工作日,将完整的项目决算审计材料提交到审计处。

2.     审计处依据相关规定开展审计工作,并在3个工作日内反馈审核意见。

3.     对于审计建议调整项目,项目负责人应调整经费财务决算,重新报送,审计时间据此顺延。

4.     项目负责人原则上应一次性提交完整的审计资料,审计业务开始时间为完整资料接收时间。对于资料不齐全,影响审计业务正常开展的项目,审计人员可以不予接收。

    5. 审计资料报送人原则上应为项目负责人,特殊情况可委托项目相关人员负责。审计资料报送人应熟悉经费使用情况和明细表填列规则,能及时解答异议事项。

四、    附则

1. 本流程由审计处负责解释。

2. 本流程自2013111起施行。

 

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